"هيئة أسواق المال" توقع عقوبة غرامة 42 ألف د.ك ضد كلا من "آن ديجيتال سيرفسس" ورئيس مجلس إدارتها ورئيسها التنفيذي

إعلان عن صدور قرار مجلس تأديب رقم (2021/91 مجلس تأديب) (2021/82 هيئة) وتوقيع عقوبة غرامة (42) ألف دينار ضد كلا من:

1- شركة آن ديجيتال سيرفيسس القابضة.

2- السيد/ أنور طلال الفضلي - رئيس مجلس إدارة الشركة.

3- السيد/ أحمد داوود الصباح – الرئيس التنفيذي للشركة، لمخالفتهم قواعد الإفصاح والشفافية وحوكمة الشركات . 

وذلك لمخالفتهم ما يلي:

أولاً: شركة آن ديجيتال سيرفيسس القابضة (آن)، وذلك لمخالفتها حكم المادة (4– 2- 1) من الكتاب العاشر (الإفصاح والشفافية) من اللائحة التنفيذية للقانون رقم 7 لسنة 2010 وتعديلاتهما:

حيث ثبت للهيئة تأخر الشركة بالإفصاح عن تعيين مديرها المالي علماً بأنها قد قامت بالإفصاح عن تعيينه بتاريخ 02/03/2021 وذلك على الرغم من مباشرته لمهام أعماله من تاريخ 01/01/2021.

ثانياً: السيد/ أنور طلال الفضلي رئيس مجلس إدارة شركة آن ديجيتال سيرفيسس القابضة وذلك لمخالفة حكم المادة (3- 1) من الكتاب الخامس عشر (حوكمة الشركات) من اللائحة التنفيذية للقانون رقم 7 لسنة 2010 وتعديلاتهما:

حيث ثبت للهيئة عدم قيام مجلس إدارة الشركة والإدارة التنفيذية بالمهام المنوطة بهم والوارد ة في المواد المشار إليها أعلاه، وذلك على النحو التالي:

1- على الرغم من استمرار الخسائر المتراكمة على الشركة والتي بلغت ما نسبته (72%) من رأسمالها وفقاً لبياناتها المالية للفترة المنتهية بتاريخ 30/09/2020، إلا أنه لم يتبين قيام مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية باللجوء إلى أي خطط لتعويض أو إطفاء تلك الخسائر.

2- لم يتبين قيام مجلس إدارة الشركة بتفعيل معايير قياس الأداء للإدارة التنفيذية ومقارنتها بالنتائج المخطط لها بصورة دورية كل ثلاثة أشهر.

3- عدم التزام مجلس إدارة الشركة وإدارتها التنفيذية بمراعاة مصلحة المساهمين، وذلك من خلال عدم الحرص على المحافظة على استثمارات الشركة، وعدم العمل على أن تحقق تلك الاستثمارات معدلات نمو مستمرة، فضلاً عن عدم العمل على تعزيز القدرة التنافسية للاستثمارات المذكورة، وذلك على النحو التالي: 

- قامت الشركة بالاستحواذ على شركة وبما نسبته (93%) بتاريخ 01/01/2008.

- تم توقيع اتفاقية قرض بتاريخ 01/04/2013 فيما بين الشركة محل التفتيش والشركة المستحوذ عليها بمبلغ وقدره 75,680,606 دولار أمريكي (خمسة وسبعون مليون وستمائة وثمانون ألف وستمائة وستة دولار أمريكي فقط لا غير)، وعلى أن يتم سداده بشكل كامل بتاريخ 31/03/2014.

- بتاريخ 29/01/2014، أمرت محكمة جراند كايمان بتصفية شركة تابعة للشركة محل التفتيش، علماً بأن إجراءات التصفية لم يتم الانتهاء منها حتى تاريخ انتهاء التفتيش.

- حققت الشركة خسائر من هذا الاستثمار بمبلغ وقدره 19,810,000 د.ك (تسعة عشر مليون وثمانمائة وعشرة آلاف دينار كويتي فقط لا غير).

4- استثمار الشركة مع شركة أخري:

- تم توقيع عقد استثمار مع شركة بتاريخ 27/04/2011 بمبلغ وقدره 911,000 د.ك (تسعمائة وأحد عشر ألف دينار كويتي فقط لا غير).

- تم تحويل المبلغ المذكور لمحفظة مدارة من قبل شركة أخري.

- تم تجديد العقد المذكور بشكل سنوي منذ ذلك التاريخ وحتى عام 2018.

- تم تجديد العقد المذكور لمدة ثلاثة سنوات من عام 2018 وحتى عام 2021.

- لم يتم استلام أية أرباح على ذلك العقد منذ تاريخ توقيعه وحتى تاريخ انتهاء التفتيش.

5) استثمار الشركة في شركتين:

- استثمرت الشركة محل التفتيش في شركتين بمبلغ وقدره 9,736,000 د.ك (تسعة مليون وسبعمائة وستة وثلاثون ألف دينار كويتي فقط لا غير).

- قامت الهيئة بمراجعة البيانات المالية للشركة المستثمر فيها للفترة المنتهية بتاريخ 31/12/2019، حيث تبين بأنها تستثمر مبلغاً وقدره 16,347,000 د.ك (ستة عشر مليون وثلاثمائة وسبع وأربعون ألف دينار كويتي فقط لا غير) مع شركة أخري، وهو يمثل ما نسبته حوالي (80%) من إجمالي موجوداتها.

- كما تبين بأن الشركة المستثمرة لم تستلم أية أرباح على ذلك الاستثمار منذ عام 2015.

- كما قامت الهيئة بمراجعة البيانات المالية للشركة المستثمر فيها للفترة المنتهية بتاريخ 31/12/2019, حيث تبين بأنها تستثمر مبلغاً وقدره 15,234,000 د.ك (خمسة عشر مليون ومئتان وأربع وثلاثون ألف دينار كويتي فقط لا غير) في شركة زميلة، وهو يمثل ما نسبته (53%) من إجمالي موجوداتها.

- ومما يجدر ذكره بأن شركة -----  تمتلك شركة تابعة لها (------)، ولا تمتلك الأخيرة أية أصول جوهرية غير الأرض الفضاء الكائنة بمحافظة جدة بالمملكة العربية السعودية، ولم يتبين للهيئة سابقاً على استطاعة الشركة المذكورة إثبات امتلاكها للأرض المذكورة من خلال وثائق ملكية مصدقة من الجهات الرسمية.

وعليه، فإن استثمار شركة آن ديجيتال سيرفيسس القابضة بالشركتين يؤدي إلى تحقق مخاطر مالية عالية عليها.

ثالثاً: السيد/ أحمد داوود الصباح الرئيس التنفيذي لشركة آن ديجيتال سيرفيسس القابضة لمخالفة حكم البند (5) من المادة (3- 10) الكتاب الخامس عشر (حوكمة الشركات) من اللائحة التنفيذية للقانون رقم 7 لسنة 2010 وتعديلاتهما:

حيث ثبت للهيئة عدم قيام مجلس إدارة الشركة والإدارة التنفيذية بالمهام المنوطة بهم والوارد في المواد المشار إليها أعلاه، وذلك على النحو التالي:

1- على الرغم من استمرار الخسائر المتراكمة على الشركة والتي بلغت ما نسبته (72%) من رأسمالها وفقاً لبياناتها المالية للفترة المنتهية بتاريخ 30/09/2020، إلا أنه لم يتبين قيام مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية باللجوء إلى أي خطط لتعويض أو إطفاء تلك الخسائر.

2- لم يتبين قيام مجلس إدارة الشركة بتفعيل معايير قياس الأداء للإدارة التنفيذية ومقارنتها بالنتائج المخطط لها بصورة دورية كل ثلاثة أشهر.

3- عدم التزام مجلس إدارة الشركة وإدارتها التنفيذية بمراعاة مصلحة المساهمين، وذلك من خلال عدم الحرص على المحافظة على استثمارات الشركة، وعدم العمل على أن تحقق تلك الاستثمارات معدلات نمو مستمرة، فضلاً عن عدم العمل على تعزيز القدرة التنافسية للاستثمارات المذكورة، وذلك على النحو التالي:

- قامت الشركة بالاستحواذ على شركة وبما نسبته (93%) بتاريخ 01/01/2008.

- تم توقيع اتفاقية قرض بتاريخ 01/04/2013 فيما بين الشركة محل التفتيش والشركة المستحوذ عليها بمبلغ وقدره 75,680,606 دولار أمريكي (خمسة وسبعون مليون وستمائة وثمانون ألف وستمائة وستة دولار أمريكي فقط لا غير)، وعلى أن يتم سداده بشكل كامل بتاريخ 31/03/2014.

- بتاريخ 29/01/2014، أمرت محكمة جراند كايمان بتصفية شركة تابعة للشركة محل التفتيش، علماً بأن إجراءات التصفية لم يتم الانتهاء منها حتى تاريخ انتهاء التفتيش.

- حققت الشركة خسائر من هذا الاستثمار بمبلغ وقدره 19,810,000 د.ك (تسعة عشر مليون وثمانمائة وعشرة آلاف دينار كويتي فقط لا غير).

4- استثمار الشركة مع شركة أخري: 

- تم توقيع عقد استثمار مع شركة أخري بتاريخ 27/04/2011 بمبلغ وقدره 911,000 د.ك (تسعمائة وأحد عشر ألف دينار كويتي فقط لا غير).

- تم تحويل المبلغ المذكور لمحفظة الشركة الأخرى.

- تم تجديد العقد المذكور بشكل سنوي منذ ذلك التاريخ وحتى عام 2018.

- تم تجديد العقد المذكور لمدة ثلاثة سنوات من عام 2018 وحتى عام 2021.

- لم يتم استلام أية أرباح على ذلك العقد منذ تاريخ توقيعه وحتى تاريخ انتهاء التفتيش.

5- استثمار الشركة في شركتين:

- استثمرت الشركة محل التفتيش في شركين بمبلغ وقدره 9,736,000 د.ك (تسعة مليون وسبعمائة وستة وثلاثون ألف دينار كويتي فقط لا غير).

- قامت الهيئة بمراجعة البيانات المالية لشركة المستثمر فيها للفترة المنتهية بتاريخ 31/12/2019، حيث تبين بأنها تستثمر مبلغاً وقدره 16,347,000 د.ك (ستة عشر مليون وثلاثمائة وسبع وأربعون ألف دينار كويتي فقط لا غير) مع شركة أخري، وهو يمثل ما نسبته حوالي (80%) من إجمالي موجوداتها.

- كما تبين بأن الشركة المستثمرة لم تستلم أية أرباح على ذلك الاستثمار منذ عام 2015.

- كما قامت الهيئة بمراجعة البيانات المالية لشركة المستثمرة للفترة المنتهية بتاريخ 31/12/2019, حيث تبين بأنها تستثمر مبلغاً وقدره 15,234,000 د.ك (خمسة عشر مليون ومئتان وأربع وثلاثون ألف دينار كويتي فقط لا غير) في شركة زميلة، وهو يمثل ما نسبته (53%) من إجمالي موجوداتها.

وتضمن القرار إيقاع العقوبة التالية:

أولاً: بتغريم شركة آن ديجيتال سيرفيسس القابضة (آن) مبلغ الفين دينار عن المخالفة المسندة اليها.

ثانياً: بتغريم السيد/ أنور طلال الفضلي رئيس مجلس إدارة شركة آن ديجيتال سيرفيسس القابضة عشرين ألف دينار عن المخالفة المسندة اليه، وبعزله من منصبه.

ثالثاً: بتغريم السيد/ أحمد داوود الصباح الرئيس التنفيذي لشركة آن ديجيتال سيرفيسس القابضة عشرين ألف دينار عن المخالفة المسندة اليه، وبعزله من منصبه".

وبهذا الصدد تؤكد هيئة أسواق المال حرصها، على تطبيق قانون الهيئة ولائحته التنفيذية على كافة المتعاملين بأنشطة الأوراق المالية، وتحثهم على الالتزام بهذه القوانين، حتى تحظى هذه التعاملات بثقة المستثمرين، لخلق بيئة استثمارية سليمة مبنية على تطبيق القانون وفق مبادئ العدالة والشفافية والنزاهة لمواكبة أفضل الممارسات الدولية.